{"text_format":"2","workbook":"xls","n_sheets":1,"sheets":["Таблица 5"],"not_rendered":{"charts":0,"images":0,"macros":0,"external_links":1,"defined_names":1,"comments":0,"pivot_tables":0},"unopened":[],"bounds":{"document_bytes":16777216,"sheet_cells":100000,"run_cost":"one","rows_first":2000,"rows_last":500,"rows_between":2000,"halvings":0,"cell_chars":16384,"cell_head_chars":4096},"cells_cut":0,"cells_raw":0,"read":"whole","date_system":"1900","formulas":"cached_only"}

{"sheet":"Таблица 5","index":0,"n_rows":66,"n_cols":4,"rows_kept":66,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[0,1,0,2],[1,1,1,2]],"flags":["formulas_cached_only"]}
[null,"Сведения о результатах мероприятий внутреннего государственного "]
[null,"(муниципального) финансового контроля",null,"Таблица № 5"]
[]
["Проверяемый период","Наименование мероприятия","Выявленные нарушения","Меры по устранению выявленных нарушений"]
[1,2,3,4]
[" 01.01.14г -16.12.16г","Плановая выездная проверка «Проверка отдельных вопросов соблюдения законодательства РФ и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Ленинградской области»(Комитет государственного финансового контроля Ленинградской области).","Нарушена ч.1 ст.95 федерального закона от 05.04.2013 №44-ФЗ при исполнении г/к от 18.11.14 №0115 произведено изменение условий контракта путем заключения допсоглашения к контракту на выполнение доп.работ,,  не входящих в перечень работ, предусмотренных контрактом. Нарушен п.4.90 «Методики определения стоимости строительной продукции на территории РФ» - стоимость проектных работ стадии «Р» определена без применения справочников базовых цен (г/к от 18.11.14 №0115, от 24.12.14 №0171).  Получено Предписание от 29.12.2016 № 25.","Подготовлены и направлены в КФК ЛО возражения по выявленным нарушения.  Составлен план мероприятий по устранению замечаний."]
[" 01.01.15-30.06.16","Комитетом государственного финансового контроля Ленинградской области проведена камеральная проверка. \nТема проверки:\n1.Проверка отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства РФ и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.\n2. Проверка отдельных вопросов соблюдения законодательства РФ и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Ленинградской области.","1.В журналах операций по санкционированию № 9 за июль, октябрь 2015 года и январь 2016 года на счетах 501.15 и 503.15 отражены показатели бюджетной росписи уведомлениями (изменениями) о бюджетных назначениях. Уведомления (изменения) о бюджетных ассигнованиях и лимиты бюджетных обязательств не отражены в журналах операций по санкционированию.\n2. Нарушений не выявлено.","По результатм проверки были устранены нарушения. Уведомления (изменения) о бюджетных ассигнованиях и лимитах бюджетных обязательств были отражены в журнале операций по санкционированию № 9 за январь 2016 года в полном объеме. Копия журнала операций по санкционированию № 9 была направлена в Комитет государственного финансового контроля Ленинградской области."]
["01.01.14 - 30.04.16","Внеплановая выездная проверка Комитета государственного финансового контроля Ленинградской области","При заключении договоров аренды (субаренды) нежилых помещений руководствоваться принципами эффективности использования бюджетных средств и соблюдения государственных интересов.","Заключен Контракт субаренды нежилых помещений на 2016-2017 год в соответствии с рекомендациями Комитета государственного финансового контроля Ленинградской области ( на условиях предоплаты за 2 месяца и наличии обеспечительного платежа в размере двухмесячной суммы арендной платы)."]
["01.01.15 - 31.03.16","Проверка отдельных вопросов соблюдения\nбюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных\nправовых актов, регулирующих бюджетные правоотнощения, соблюдения\nзаконодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов\nо контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения\nгосударственных нужд Ленинградской области","Акт от 29.04.2016 года, предписание от 20.05.2016 № 12;  предписание от 20.05.2016 № 6","План мероприятий по повышению качества осуществления внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита в реализации заключения комитета государственного финансового контроля Ленинградской области от 06.05.2016 года № 02-13-65/16-0-1 «Об исполнении комитетом по социальной защите населения Ленинградской области полномочий по осуществлению внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита"]
["01.01.15 - 01.11.16","Проверка расходования средств, выделенных на проектирования проведения реставрационных работ на объекте культурного наследия регионального значения \"Дом авиаторов\" (г. Всеволожск)","В результате неправомерно принятых и оплаченных фактически не выполненных работ по разработке проектно-сметной документации установлен  причиненный Ленинградской области ущерб в размере 1 680 015,00 рублей","В отчетном периоде подготовлена претензия в адрес исполнителя по государственному контракту"]
["01.01.15 - 31.12.15","Управление Федерального казначейства Проверка использования средств субвенций, предоставленных из федерального бюджета бюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию переданных полномочий по обеспечению мер социальной поддержки отдельным категориям граждан по оплате жилищно - коммунальных услуг, предусмотренных постановлением Правительства РФ от 12.12.2007 № 861, в рамках подпрограммы \"Развитие мер социальной поддержки отдельных категорий граждан\" государственной программы РФ \"Социальная поддержка граждан\" в 2015 году.","нарушений не установлено"]
["01.01.15 - 31.12.16","Проверка соблюдения условий предоставления и использования средств федерального бюджета, бюджетов, источником финансового обспечения являются межбюджетные трансферты из федерального бюджета, направленные на реализацию меропритий государственной программы Российской Федерации \"Развитие кульуры и туризма\" на 2013 - 2020 годы в 2015 году.","В нарушение п.п. 10 п. 1 ст 158 Бюджетного кодекса Российской Федерации не обеспечен надлежаций контроль за результативным использованием иных межбюджетных трансфйертов из федерального бюджета и наличия неиспользованного на 01.01.2016 остатка в размере 20 100 000,00 рублей","В рамках мероприятий внутреннего финансового контроля"]
["01.01.15г- 31.12.15г","Выездная проверка соблюдения условий предоставления и использования средств федерального бюджета н реализацию мероприятий подпрограммы федерального бюджета «Автомобильные дороги» федеральной целевой программы «Развитие транспортной системы» в 2015 году  (УФК по Ленинградской области).","Нарушений не установлено."]
["01.01.16- 31.03.16","Комитет государственного финансового контроля Ленинградской области. Проверка полноты и своевременности перечисления социальных выплат гражданам за период с 01.01.2016г. по 31.03.2016г.","Представление №5 от 04.05.2016г.","Разработан и исполнен план мероприятий по устранению выявленных замечаний."]
["01.01.2014-30.09.2016","Проверка отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства РФ и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения","1. Закрепить правовыми актами Архивного управления положения по оценке бюджетных рисков проводимых операций. 2. Произвести расчет бюджетного риска по каждой операции, включенной в Перечень операций, с целью включения ее в карту внутреннего финансового контроля или исключения из карты внутреннего финансового контроля.","1. Распоряжением Архивного управления Ленинградской области закреплено положение по оценке бюджетных рисков проводимых операций. 2. Призведен расчет бюджетного риска по каждой операции, включенной в Перечень операций, с целью включения ее в карту внутреннего финансового контроля или исключения из карты внутреннего финансового контроля."]
["01.01.2014-31.05.2016","Комитет финансового контроля Ленинградской области проверял ГКУ ЛО \"Управление по обеспечению мероприятий гражданской защиты ЛО\". Тема проверки: проверка отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства РФ и иных номативнх правовых актов, регулирующих бюджетные правооотношения.","Нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.По результатам контрольного мероприятия выдано предприсание.","Направлено возражение на акт №04-07/1169 от 23.11.2016."]
["01.01.2015-30.04.2016","Проверка комитетом финансового контроля Ленинградской области  отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Ленинградской области\"","Установлено не соблюдение аккредитованными спортивными федерациями условий \"Соглашения о предоставлении субсидий\" обязательств по обеспечению своевременного ( в течении 10 календарных дней по окончании мероприятия, но не позднее 25 декабря) предоставления отчетных документов, что привело  к образованию дебиторской задолженностив сумме 3708,39 тыс.руб. на 01.01.2015г., в сумме 1097,3 тыс.руб. на 01.01.2016г.","1. Усилен контроль за исполнением контрагентами обязательств по своевременному представления отчетных документов о проведении меророиятий, потверждающих выполнение работ (оказание услуг).\n2.Распоряжением № 1438-р от 15.09.2016г. утверждено Положение об организации претензионной работы в комитете по физической культуре и спорту Ленинградской области , в соответствии с которым работники комитета осуществляют взаимодействие между структурными подразделениями комитета и аккредитованными спортивными федерациями.\n3. В случае образования задолжненности перед комитетом у аккредитованной спортивной федерации, новые субсидии федерацииям - должникам  не предоставляются до полного погашения задолженности"]
["01.01.2015-31.05.2016","Проверка исполнения Комитетом экономического развития и инвестиционной деятельности Ленинградской области полномочий по осуществлению внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита","В нарушение срока в должностные регламенты  начальника, главного и ведущего специалистов сектора финансового обеспечения внесены изменения, предусматривающие организацию и осуществление внутреннего финансового контроля; при офорслении карт внутреннего финансового контроля за 2015 и 2016 годы неправильно выбран метод осуществления внутреннего финансового контроля; три наименования предмета внутреннего финансового контроля журнала учета результатов внутреннего финансового контроля за 2015 и 2016 годы не соответствуют наименованиям предмета внутреннего финансового контроля карт внутреннего финансового контроля за 2015 и 2016 годы; нарушение срока представления отчета о результатах внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита за 2 квартал 2015 года; представление Плана мероприятий по устранению нарушений, выявленных в ходе проведения внутреннего финансового контроля в Комитете на 2015 год, без предложений по повышению экономности и результативности использования средств областного бюджета; не установлен порядок ведения плана внутреннего финансовго аудита; нарушен принцип функциональной независимости при наделении полномочиями по осуществлению внутреннего финансового аудита; в должностные регламенты лиц, уполномоченных распоряжениями Комитета на осуществление внутреннего финансового аудита, не внесены соответствующие изменения; на основании актов аудиторских проверок составлены отчеты о результатах аудиторских проверок, не содержащие предложений по повышению экономности и результативности использования средств бюджета;","Внесение изменений в карту внутреннего финансового контроля на 2016 год; исключение из журнала внутреннего финансового контроля мероприятий в целях приведения его в соответствие с картой внутреннего финансового контроля за 2016 год; представление отчетности Комитета о результатах внутреннего финансового контроля и внутреннего финансового аудита в установленном порядке; оформление предложений по повышению экономности и результативности использования средств областного бюджета по результатам внутреннего финансового контроля в Комитете; внесение изменений в Порядок осуществления внутреннего финансового контроля  и внутреннего финансового аудита; наделение полномочиями внутреннего финансового аудита в Комитете должностного лица с соблюдением принципа функциональной независимости; оформление предложений по повышению экономности и результативности использования средств областного бюджета; принятие председателем комитета решения по результатам рассмотрения отчетов о результатах аудиторских проверок; размещение изменений в План внутреннего финансового аудита и информации о результатах внутреннего финансового контроля Комитетана официальном сайте;"]
["01.01.2015-31.12.2015","Проверка соблюдения условий предоставления и использования средств федерального бюджета на реализацию мероприятий государственной программы Российской Федерации \"Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 годы\": оказание несвязанной поддержжки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства в рамках подпрограммы \"Развитие подотрасли растениеводства, переработки и реализации продукции растениеводства\" в 2015 году; оказание государственной поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей по решениям Правительства Российской Федерации в рамках подпрограммы \"Обеспечение реализации Государственной программы\" в 2015 году.","Нарушений не установлено"]
["01.01.2015-31.12.2015","Комитет финансового контроля Ленинградской области проверял ГКУ ЛО \"Охрана\". Тема проверки :проверка эффективности расходования средств областного бюджета Ленинградской области.","Нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.По результатам контрольного мероприятия выдано представление.","Внесены изменения в Учетную политику учреждения.Надбавка  за сложность, напряженность и специальный режим работы в размере 100% выплачивается и.о. руководителя учреждения на основании распоряжения комитета проавопорядка и безопасности Ленинградской области от 17.06.2014 № 67."]
["01.01.2015-31.12.2015","Соответствие поставленного товара, выполненной работы (ее результата) или оказанной услуги условиям контракта на оказание услуг по сосданию цикла видеосюжетов (видеоконтента) об актуальных общественно и социально-значимых событиях в социально-экономической и иных сферах Ленинградской области и размещение на видеоносителях в общественном транспорте на территории Ленинградской области","Все акты сверки содержат арифметические ошибки, общий хронометраж видеоконтента составил 531 мин. 58 сек. (по условиям Государственного контракта от 02.07.2015 № 53/15 общий хронометраж составляет 520 мин.)","Государственный контракт от 02.07.2015 № 53/15 заключен Управлением делами с ООО \"Д-квадрат студия\" для комитета информационно-аналитического обеспечения Ленинградской области. Исполнитель оказал услуги по созданию цикла видеосюжетов и размещению на видеоносителях в общественном транспорте Ленинградской области общим хронаметражем 520 минут и общей стоимостью 4 156 200 рублей. Государственный контракт оплачен полностью"]
["01.10.2015-30.09.2016","Комитет Госудрственного финансового контроля Ленинградской области. Проверка отдельных вопросов соблюдения законодательства РФ и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Ленинградской области.(Проверка комитета по топливно-энергетическому комплексу Ленинградской области.)","Проведенный анализ цен по Северо-Западному Федеральному округу свидетельствуют о завышении начальной цены контракта на поставку угля по отношению к среднерыночным ценам. Выдано предписание № 7 от 18.03.2016."]
["01.10.2015-30.09.2016","Комитет финансового контроля Ленинградской области проверял ГКУ ЛО \"Центр материально-технического обеспечения судебных участков мировых судей ЛО\". Темы проверок :обоснование начальной (максимальной) цены контракта, включенного в план-график; проверка отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства РФ и иных нормативных актов, регулирующих  бюджетные правоотношения.","Нарушение бюджетного законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения.По результатам контрольного мероприятия выданы представление и  предприсание.","1.В нарушении требований ст.9 ФЗ № 402-ФЗ  О бухгалтерском учете  приняты к учету документы,которыми оформлены не имевшие места факты хозяйственной жизни на сумму 1140,19 тыс.рублей.                                                                                                 2.В нарушение ст.162 Бюджетного кодекса РФ,ст.309 ГК РФ,приложений №5,6 к Приказу ФГКУ УВО ГУ МВД России по СПби ЛО № 445 от 31.10.2014  Об утверждении тарифов на услуги по охране объектов  произведено завышение стоимости оплаты услуг по охране вследствии неправомерного применения тарифов на охраняемую площадь на сумму 43,24 тыс.рублей 3.Необоснованно оплачены фактически не оказанные услуги по техническому обслуживанию средств ОПТС по ГК 346597 от 22.12.2015с ООО  Канон-ТСБ  на сумму 24,34 тыс.рублей.                                                                                                                  4.Необоснованно оплачены услуги по содержанию имущества не переданного ГКУ ЛО ЦМТО на праве оперативного управления или аренду по Дог.36 от 17.03.2015 с ООО  ЖилКом  на сумму 9,31 тыс.рублей.                                                   5.Не применено право требования о взыскании штрафа в размере 10% от цены контракта зка ненадлежащее исполнение подрядчиком обязательств по осуществлению строительного контроля,предусмотренных ГК от 06.04.2016 № 64-ГКУ/16 с ООО  АвизоСтрой  и от 27.07.2016 № 133-ГКУ/16 с ООО  Атлант  6.Допущено необоснованное возмещение расходов по оплате услуг пассажирской перевозки  без приложения кассовых чеков или квитанций к авансовым отчетам от 17.05.2016 № 24,26,27 7.По результатам выборочной инвентаризации основных средств,проведенной на с/у № 78,28,30,32,29,12,13,76,82,44,80,47  установлена недостача материальных ценностей в количестве 23 шт. общей балансовой стоимостью 316,28 тыс.рублей 8.Завышение стоимости принятых и оплаченных ремонтно-строительных работ вследствие несоответствия расчетов сметным нормативам,внесенным в федеральный реестр сметных нормат"]
["01.10.2015-30.09.2016","Комитет Госудрственного финансового контроля Ленинградской области. Проверка исполнения комитетом требований предписания комитета государственного контроля Ленинградской области от 18.03.2016 № 7 об устранении нарушений законодательства РФ и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок.(Проверка комитета по топливно-энергетическому комплексу Ленинградской области.)","Факт неисполнения предписания № 7 от 18.03.2016.","По решению суда предписание № 7 от 18.03.2016 признано незаконным.."]
["01.2014 - 12.2015","проверка отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства РФ и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения","1.1 необоснованно произведено возмещение части затрат ресурсоснабжающим организациям в связи с предоставлением коммунальных ресеурсов (услуг) водоснабэения и водоотведения на территории Ленинграсой области  (ПП ЛО от 14.04.20144 № 121):"]
[null,null,"- ООО \"ЛенОблВод-Инвест\" в сумме 246,63 тыс. руб.","Комитетом  подано исковое заявление. Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области (исх. от 30.08.2016 № ис-1103/16-0-0) принял решение  о взыскании перечисленной части субсидии в пользу комитета. Возврат денежных средств ожидается в 2017 году."]
[null,null,"- ООО \"Экосервис\" в сумме 30,69 тыс. руб.","средства возмещены в бюджет Ленинградской области"]
[null,null,"-МУП \"РКС\" в сумме 1,73 тыс. руб.","средства возмещены в бюджет Ленинградской области"]
[null,null,"1.2 Излишне перечислены средства субсидии на приобретение коммунальной техники в лизинг (ПП ЛО от 07.07.2014 № 288)"]
[null,null,"-администрации МО \"Бокситогорский МР\" в сумме 676,59 тыс. руб.","средства возмещены в бюджет Ленинградской области в ходе проверки"]
[null,null,"-администрации МО Агалатовское сельское поселение в сумме 41,05 тыс. руб.","средства возмещены в бюджет Ленинградской области в ходе проверки"]
[null,null,"1.3 Выявлены нарушения при использовании средств субсидии, предоствленной бюджету МО \"Усть-лужское сельское поселение\": внесенные в ПД существенные изменения не получили положительного заключения государственной экспертизы. На основании внесенных изменений, не имеющих положительного заключения, выполнена ПД стадии \"Р\"","Условия расторжения Контракта без проведения пуско-наладочных работ на 31.12.2016 года в стадии обсуждения. На текущий момент Заказчиком подано исковое заявление в арбитражный суд г. Санкт-Петербурга и Ленинградской области о взыскании с Подрядчика  неустойки, предусмотренной Контрактом, в бюджет Ленинградской области .  Выполнение работ по объекту находится на постоянном контроле Комитета"]
[null,null,"1.4 При использовании средств субсидии, предоставленной бюджету Лужского городского поселения, на капитальный ремонт артезиансокй скважины установлено:"]
[null,null,"- по муниципальному контракту были внесены изменения (исключены работы на сумму 1 534,31 тыс. руб и включены работы на сумму 1 261,98 тыс. руб.), не имеющие заключений о проверке дростоверности сметной стоимости","Администрацией Лужского района представлены документы от экспертной органзации ООО \"ЭКСПЕРТ ПРОЕКТ\":\nПоложительное заключение негосударственной экспертизы о достоверности сметной стоимости работ на капитальный ремонт артезианской скважины № 3 Луга (Городок) глубиной 250 м № 6-2-1-0161-15 от 20.07.2015. Исполнитель ООО \"ЭКСПЕРТ ПРОЕКТ\";\nПоложительное заключение негосударственной экспертизы о сметной стоимости капиатльного ремонта артезианской скважины № 3 Луга (№3) № 6-2-1-0160-15 от 20.07.2015. Исполнитель ООО \"ЭКСПЕРТ ПРОЕКТ\"\nКомитетом принято решение о проведении выездной проверки с целью контроля достоверности представленных администрацией сведений."]
[null,null,"- приняты фактически невыполненные работы на сумму 905,68 тыс. руб.","Администрацией Лужского района проведена работа по устранению нарушений. На 01.01.2017 подтверждающие документы в Комитет не представлены. Принято решение о проведении выездной проверки в Лужский район для осмотра места работ и контроля документации."]
[null,null,"1.5 При использовании срдеств субсидии, предоставленной НО\"Фонд кап.ремонта МКД в ЛО\" на реализации программы капитального ремонта установлены нарушения:"]
[null,null,"-краткосрочный план реализации Региональной программы  кап. Ремонта общего имущества МКД сформирован без учета средств из всех источников финансового обеспечения  капитального ремонта","Некоммерческая организация \"Фонд капитального ремонта ...\" приняла к сведению замечания. Комитет поставил на контроль формирование краткосрочного плана реализиции Региональной программы кап.ремонта"]
[null,null,"- планирование средств субсидий в виде имущественного взноса Ленинградской области на финансовое обеспечение деятельности Фонда осуществляется без учета остатка субсидии на начало финансового года","Принято к сведению. Комитет поставил на контроль формирование сметы Фонда"]
[null,null,"2. В нарушение требований п.2 Положения о порядке осуществления мер социальной поддержки молодых специалистов в Ленинграской области (ПП ЛО от 07.04.2008 № 71), произведены необоснованные выплаты в размере 282,50 тыс. руб.","Комитетом проведена проверка с привлечением независимых экспертов соблюдения требований Положения о порядке осуществления мер социальной поддержки молодых специалистов в Ленинградской области (утв. Постановлением Правительства Ленинградской области от 07.04.2008 № 71) по факту необоснованности предоставления мер социальной поддержки  молодым специалистам в форме единовременных выплат. Привлеченные независимые эксперты (ГКУ \"Государственный экспертный институт регионального законодательства\" и Комитет правового обеспечения Ленинградской области) не усмотрели в действиях комитета нарушения требований Постановления от 07.04.2008 № 71. Ввиду неоднозначной трактовки положений нормативного акта комитетом принято решение о приостановке выплат молодым специалистам. По состоянию на 01.01.2017 жалоб и заявлений от получаетелей выплат в Комитет на поступало. Сведения о начале исковой работы в Комитете - отсутвуют"]
[null,null,"3. Не отражены по бухгалтерскому учету денежные средства по решению суда, вынесенному в пользу Комитета (дело № А56-33994/2015) в сумме 4 456,34 тысяч рублей","Нарушение устранено: Пени отражены в учете комитета в мае 2016 года. Во избежание повторения выявленных в ходе проверки нарушений порядка ведения бухгалтерского учета внесены изменения в график документооборота. Руководители подразделений комитета ознакомлены под личную подпись."]
[null,null,"4. Допущены неэффективные расходы на общую сумму 1 326,05 тыс. руб.","Приняты меры по усилению внутреннего финансового контроля эффективности расходования средств областного бюджета"]
[null,null,"5. Выявлены нарушения сроков перечисления средств субсидий по договорам лиинга","Приняты меры по усилению внутреннего финансового контроля своевременности перечисления средств субсидий"]
["01.2014-05.2016","Проверка отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства РФ и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения; проверка отдельных вопросов соблюдения бюджетного законодательства РФ и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок...\" - в подведомственном учреждении ГКУ ЛО \"Леноблтранс\"","6.1. Составление, утверждение и ведение бюджетной сметы производить в соответствии Общими требованиями к Порядку № 112н от 20.11.2007, с Порядком № 5 от 09.01.2015","Замечания приняты для использования в работе"]
[null,null,"6.2.Обеспечить учет и регистрацию системы персонифицированного учета поездок отдельных категорий граждан в общественном пассажирском транспорте ЛО и Едином реестре информационных ресурсов и информационных систем ЛО в соответствии с требованиями п.5 ППЛО от 23.05.2006 № 156","Объекты НМА переданы на бух.учет в ГКУ из комитета. Регистрация №Системы персонифицированного учета поездок… « - направлено письмо от 19.08.2016 № 472 в комитет инф.систем ЛО для принятия мер к устранению нарушения"]
[null,null,"6.3.  Штатные расписания утверждать руководителем ГКУ по согласованию с комитетом в соответствии с требованиями п.5.3.4 Устава ГКУ","Штатные расписания утверждаются руководителем ГКУ по согласованию с комитетом"]
[null,null,"6.4. Прием сотрудников производить при наличии утвержденного установленным образом ШР и в соответствии с требованиями ст. 15. 57 ТК РФ","Замечание принято для использования в дальнейшей работе"]
[null,null,"6.5. Обеспечить формирование бюджетных заявок на предоставление средств из областного бюджета ЛО на основании расчетов плановых сметных показателей, не допускать утверждения бюджетной сметы без представления обоснованных расчетов","Формирование бюджетных заявок производится на основании расчетов нормативных затрат на обеспечение деятельности учреждения, утв. Приказом комитета по ЖКХиТ от 06.06.2016 № 34"]
[null,null,"6.6. Осуществлять расчеты плановых сметных показателей при расчете ФОТ, используемых при формировании сметы, обоснований, вносимых в смету изменений, а также формирование бюджетной заявки на получение бюджетных средств в соответствии со ст.162, 221 БК РФ, Положением, утв. ППЛО от 15.06.2011 № 173, Общими требованиями к Порядку от 20.11.2007 № 112","Замечание принято к использованию в дальнейшей работе. расчеты плановых сметных показателей при расчете ФОТ, используемых при формировании сметы, обоснований, вносимых в смету изменений, а также формирование бюджетной заявки на получение бюджетных средств производится в соответствии  с требованиями нормативных актов."]
[null,null,"6.7.Принять меры к определению возможности дальнейшего использования в работе или списания в установленном порядке с учета 18 единиц переносных приборов УПДД общей стоимостью 501,86 т.р.","Принято решение о невозможности дальнейшего использования в работе переносных приборов УПДД и списании их с учета в количестве 18 штук на общую стоимость 501,86 т.р."]
[null,null,"6.8. НМА, полученные в пользование, учитывать на забалансовом счете 01 «Имущество, полученное в пользование» в соответствии с пп.32, 66, 333 Инструкции, утв. приказом МФ РФ от 01.12.2010 № 157","Нарушение устранено в ходе проверки."]
["01.01.14 - 30.04.16","  Внеплановая выездная проверка Комитета государственного финансового контроля Ленинградской области","При заключении договоров аренды (субаренды) нежилых помещений руководствоваться принципами эффективности использования бюджетных средств и соблюдения государственных интересов.","Заключен Контракт субаренды нежилых помещений на 2016-2017 год в соответствии с рекомендациями Комитета государственного финансового контроля Ленинградской области ( на условиях предоплаты за 2 месяца и наличии обеспечительного платежа в размере двухмесячной суммы арендной платы)."]
[null,null,"С целью обеспечения эффективного использования имущества принять меры по соблюдению требований ст. 296 ГКРФ, в т.ч. обратиться к собственнику имущества по вопросу неиспользуемого по назначению образца прибора \"Спекл-виброметр дистанционный лазерный\"","На основании Распоряжения Леноблкомимущества от 18.10.2016г. №861 Ленинградскому областному государственному унитарному предприятию технической инвентаризации и оценки недвижимости передано оборудование (Образец прибора \"Спекл-виброметр дистанционный лазерный») на сумму: 3904501,32 рублей."]
[null,null,"Принять меры к взысканию неустойки за нарушение ООО \"СТП2\" сроков выполнения работ в сумме 30,05 тыс.руб.","Направлена соответствующая претензия (требование) в ООО «СТП 2» 15.12.2016 г. в соответствии с условиями Контракта и дополнительного соглашения к нему, а также в соответствии со ст. ст. 309, 314, 330, 708 ГК РФ, ч. 6 ст. 34 Закона № 44-ФЗ, руководствуясь ст. ст. 27, 110, 125, 126 АПК РФ, Заказчик подал исковое заявление в Арбитражный суд города Санкт-Петербурга и Ленинградской области  "]
["06.10.2016-02.12.2016","Комитет Госудрственного финансового контроля Ленинградской области. Соблюдение условий, целей и порядка предоставления субсидий в рамках подпрограммы «Энергетика Ленинградской области» государственной программы Ленинградской области «Обеспечение устойчивого функционирования и развития коммунальной и инженерной инфраструктуры и повышение энергоэффективности в Ленинградской области»","предписаний не выдавалось"]
["2014,2015 ","Проверка Комитета государственного финансового контроля Ленинградской области -отдельные вопросы соблюдения бюджетного законодательства Российской федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения ","Предписание № 11 1) Обеспечить возмещение ущерба по государственным контрактам от 11.04.2014 № 48/2014, от 26.11.2014 № 156/2014 заключенным с АО \"МегаМейд\".  2) Обеспечить возмещение ущерба по государственным контрактам от 02.10.2004 № 96099, от 02.10.2014 № 96109, от 27.10.2014 № 115209, заключенным с ООО \"УК \"Сервис-Недвижимости\". 3) Обеспечить возмещение ущерба по государственным контрактам от 07.05.2015 № 824, от 12.05.2015 № 17906301, заключенным с ООО \"ЛенСоцСтрой\". 4) Обеспечить возмещение ущерба по государственному контракту от 24.10.2014 № 109159, заключенному с ООО \"Строительная компания \"Юнит\" 5) Обеспечить возмещение ущерба по государственному контракту от 19.06.2014 № 0145200000414000603, заключенному с ООО \"ЭлитПроект\".","Проведена претензионная работа по возмещению ущерба; продолжается судебная работа по взысканию с подрядчиков сумм ущерба в бюджет Ленинградской области."]
["2014-2015","Проверка комитетом государственного финансового контроля Ленинградской области отдельных вопросов соблюдения законодательства Российской Федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения","Эксплуатируемая \"Система 112\" не соответствует положениям Технического проекта 112013.002.ТП.\nНе осуществляется защита информации ограниченного доступа. \nНарушены требования Порядка составления, утверждения и ведения бюджетных смет доходов и расходов.\nНарушены требования Положения о системе оплаты труда работников Учреждения.\nНарушен принцип эффективности использования бюджетных средств.","Учреждением осуществляется работа по внесению изменений в Технический проект 112013.002ТП, планируемый в срок - март 2017г.\nОсуществлены мероприятия по  защите информации ограниченного доступа.\nПриняты меры по устранению причин, повлекших неправомерные расходы при исчислении надбавки за непрерывный стаж работы.\nУсилен внутренний финансовый контроль, контроль за использованием бюджетных средств."]
["2015","Управление Федерального Казначейства \"Проверка использования средств бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования,направленных на реализацию мероприятий подпрограмм государственной программы Российской Федерации \"Развитие здравоохранения\"в 2015 году\"","Финансовых нарушений не установлено"]
["2015","Управление Федерального казначейства \"Проверка соблюдения условий предоставления и спользования  средств  Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства в рамках подпрограммы  \"Создание условий для обеспечения доступным и комфортным жильем граждан России\"государственной программы \"Обеспечение доступным и комфортным жильем граждан Российской Федерации\" в 2015 году\"","По результатам проверки нарушения не установлены"]
["2015 год","Внешняя проверка годового отчета об исполнении областного бюджета Комитетом экономического развития и инвестиционной деятельности Ленинградской области за 2015 год\"","Установлено несоответствие данных формы 0503127 и 0503160 по объему утвержденных и исполненных бюджетных назначений","Несоответствие исправлено в ходе проведения проверки"]
[null,null,"Обеспечить контроль за исполнением поставщиками (подрядчиками, исполнителями) условий государственных контрактов.","Осуществляется контроль за исполнением поставщиками (подрядчиками, исполнителями) условий государственных контрактов, согласно требованиям, предусмотренным Федеральным законом «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» № 44-ФЗ от 05.04.2013г. С целью оптимизации исполнения государственных контрактов утвержден Регламент документооборота и взаимодействия структурных подразделений и контрактного управляющего."]
[null,null,"Обеспечить осуществление бухгалтерского учета строго в соответствии с Инструкцией №157-н от 01.12.2010г.","В целях обеспечения осуществления бухгалтерского учета строго в соответствии с Инструкцией по применению единого плана счетов бухгалтерского учета государственных органов власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений, утвержденной приказом Минфина РФ от 01.12.2010 № 157н. в целях повышения компетенции сотрудников отдела бухгалтерского учета принято решение об участии главного бухгалтера Учреждения в семинаре по вопросам ведения бюджетного бухгалтерского учета и составления отчетности."]
["2015-2016","Проверка Комитета государственного финансового контроля Ленинградской области - отдельные вопросы соблюдения бюджетного законодательства Российской федерации и иных нормативных правовых актов, регулирующих бюджетные правоотношения. ","Предписание №2 от 11.02.2016: 1) Замечания в части соблюдения норм п.9 ч.1. ст. 93 ФЗ №44  2) Обеспечить возврат в областной бюджет Ленинградской области неправомерных расходов в  в результате определения (обоснования) начальной (максимальной) цены контракта без соответствия методикам и нормам (государственным элементным сметным нормам) на строительные и специальные строительные работы и оплаты работ по завышенной цене заключенного государственного контракта от 26.11.2015 № 4409 с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем) ООО \"Регион-Строй\". 3) Принять меры по возмещению ущерба, нанесенного областному бюджету Ленинградской области в результате оплаты за фактически невыполненные работы по государственному контракту от 26.11.2015 № 4409 между ГКУ \"УС ЛО\" и ООО \"Регион-Строй\".","1) Замечания в части соблюдения норм п.9 ч.1. ст. 93 ФЗ №44 приняты к исполнению.  2)ООО \"Регион-строй\" возвращена часть суммы неправомерных расходов областному бюджету Лениградской обалсти;  3)Для возмещения суммы ущерба формируется пакет документов для подачи в Арбитражный суд Санкт-Петербурга и Ленинградской области."]
["2015г. ","Соблюдение условий предоставления и использования средств федерального бюджета на реализацию мероприятий подпрограммы \"Развитие малого и среднего предпринимательства\" государственной программы Российской Федерации \"Экономическое развитие и инновационная экономика\" в 2015 году.","Нарушений не установлено"]
["2016 год","Проведена камеральная аудиторская проверка ведения бюджетного учета в аппарате Уполномоченного по правам ребенка в Ленинградской области за период с 01 января 2016 года по 19 декабря 2016 года","Нарушений не выявлено"]
["2016 год","Проверка  Комитетом государственного финансового контроля Ленинградской области ГБУ ЛО \"СББЖ Волховского и Киришского районов\" на тему: \"Использование субсидий, предусмотренных на финансовое обеспечение выполнения государственного задания и на иные цели, полноты и достоверности отчетности об исполнении государственного задания; проверка отдельных вопросов соблюдения законодательства РФ и иных нормативных правовых актов о контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд Ленинградской области\"","По итогам проведенной плановой выездной проверки выявлены нарушения, допущенные Управлением ветеринарии Ленинградской области, а именно: Государственные услуги на 2016 год, утвержденые распоряжением Управления от 13.03.15 №59, состоят из 3-х услуг, а в приложении к распоряжению указаны 2 услуги.\nПо окончанию проведенной плановой выездной проверки самого ГБУ ЛО \"СББЖ Волховского и Киришского районов\" нарушений не выявлено."," Распоряжение Управления от 13.03.2015 №59 «Об утверждении Ведомственного перечня  государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) государственными бюджетными учреждениями Ленинградской области, подведомственными Управлению ветеринарии Ленинградской области, в качестве основных видов деятельности на 2016 год и на плановый период 2017-2018 годов» (прилагается на 5 листах) утратило силу в связи с актуализацией 01.08.2015  Базового (отраслевого) перечня услуг и работ в сфере \"Сельское хозяйство, ветеринария и рыболовство\" и утратой силы постановления Правительства Ленинградской области от 24 марта 2011 г. N 64 \"Об утверждении положения о формировании государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Ленинградской области, положения о финансовом обеспечении выполнения государственного задания на оказание государственных услуг (выполнение работ) государственными учреждениями Ленинградской области и положения об определении объема и условиях предоставления субсидий государственным учреждениям Ленинградской области\". Управлением приняты меры по внесению соответствующих  изменений  в НПА."]
["26.07.2016-05.08.2016","Соблюдение требований  Федерального закона от 05.04.2013№44-ФЗ \"О контракной  системе  в сфере закупок товаров, работ, услуг  для обеспечения  государственных и муниципальных  нужд\" и иных нормативных правовых актов в сфере  закупок товаров, работ, услуг для обеспечения  государственных и муниципальных  нужд.","Признать  в действих Заказчика нарушения  ч.1ст.5,ч.7 ст.70, п.4ч.3ст.73,ч.9 ст,93 ч.11ст.94,ч.3 ст.103 Закона о контрактной  системе.","В соотвествии с постановлением  о прекращении  дела №АП-65/206 об админстративном  правонаарушении  от 16.01.2017г.  производство  по делу об админстратином  правонарушении  в отношении  должностного лица управления Ленинградской области  по государтсвенному техническому надзору и контролю  прекратить."]